在英國我需要賣房養老嗎？

在英國，許多老人在晚年生活自理能力減弱的時候會搬進護理院（Care Home），申請社會護理（Social Care）。跟公費醫療不同的是，護理是收費的，而且是根據老人的財政狀況來決定收費，也就是說，如果老人的銀行存款不夠，可能面臨需要賣房養老的問題。

自費護理

社會護理的收費通常是地方政府管轄範圍，地方政府只會為銀行存款和收入低於政府規定的老人提供免費的護理；資產和存款高於規定數目的老人，則需要自己支付護理費。

英國目前的規定是如果老人的資產和存款（不包括房產）超過23,250鎊，就需要支付全額護理費用，也就是自費。

如果老人的資產低於23,250鎊、高於14,250鎊，地方政府會提供護理費的補貼，而老人仍需要使用自己的存款補足其餘的部分。

只有當老人的資產和存款低於14,250鎊的時候，地方政府才會支付護理費。但是老人仍需要把自己大部分收入（國家養老金、私人養老金等）用於支付護理費，每週可以保留至少27.75鎊的零花錢。

房產價值的計算

當老人的資產和存款低於23,250鎊的時候，地方政府會把老人的房產算作她（他）的資產。

如果老人的配偶還繼續住在相關房產內，或者老人自行安排在家接受護理，或者老人只是臨時需要住進護理院，地方政府就不會把房子算作資產。

地方政府計算老人房產的價值的時候會用房產的市價減去尚未還清的買房貸款以及出售房產的費用（房產價值的一成），剩餘的就是房產的價值。

收費南北差異大

老年人慈善機構AgeUK的調查發現，英格蘭南北護理費用相差較大，最貴的地區和最便宜的地區護理院每週的收費甚至可能相差230鎊，全英格蘭平均每週600鎊。

如果是在家接受護理，各地收費也有所不同，平均每小時大約15鎊。

在家接受護理的老人可以申請幾種福利：為幫助在家獨立生活而且達到退休年齡老人而提供的Attendance Allowance；為獨立生活但是還未達到退休年齡的老人提供的Personal Independence Payment；如果有人照顧老人的生活，他們可以領取Carer』s Allowance。

上述三種福利都不計算在老人的收入和存款裡。

可以提前把房子轉給子女嗎？

許多老人，特別是華人老人，感覺自己辛苦一輩子才買下了房子，希望把房子留給子女。那麼提前把房子轉給子女會避免賣房養老嗎？

這個問題跟遺產稅規定有關，而這些規定中有一個原則，叫做「七年規定」（seven year rule），也就是說老人去世前七年之內當作禮物送給子女的資產、現金，都會在老人去世的時候支付遺產稅。

英國媒體的調查發現，地方政府為了向老人索要護理費，甚至會追查老人以前擁有的房產。如果發現老人為了避免支付護理費而提前將房產轉給子女，地方政府可以追索護理費，一些情況下，地方政府甚至索要回了10萬鎊。而且地方政府追索護理費用是沒有時間限制的。

但是，如果老人在搬進護理院前提前八年就把房產轉給子女，而且當時老人身體健康、無法預料自己將來需要社會護理，那麼地方政府可能就不會認為老人這樣做是為了避免支付護理費。

把房子折價賣給子女？

有些老人會想，那我把房子便宜賣給子女，條件是我可以免費住在裡面一直到死。這樣我手中沒有房產了，而子女卻以低價買到了房產，豈不是兩全其美？

很遺憾，答案是否定的。

首先，如上文所述，地方政府會懷疑老人故意提前處理房產以避免支付護理費，如果進行調查，證明屬實，那麼護理費還是避免不了。

其次，即使這樣的安排是在老人去世前超過七年的時間進行的，稅務部門仍會把它視為「附帶保留好處的贈與」（gift with reservation of benefit），而其中保留的好處就是老人可以繼續住在房產裡。

這種情況下，老人去世的時候，房產其餘的價值（房產價值去掉賣給子女時的折扣價）仍會被視作是老人的資產。而老人的子女，如果名下已有其它房產，購買老人的房產時需要支付額外3%的印花稅。即使沒有房產，將來購買其它房產的時候，也需要支付額外印花稅。

而且把房產轉給子女或者低價賣給子女還有其它風險，比如，子女跟老人的關係破裂，子女離婚，房產的一半可能會被判給配偶等。

所以，把房產轉給子女或者折價賣給子女問題複雜，最好找到可信的律師獲得專業建議。

遺囑注意事項

老人們立遺囑的時候，也應該充分考慮護理費的問題。一些老年夫妻會立下一方先去世後遺產由剩餘的一方繼承的遺囑，然後，後去世的老人的遺產再由子女繼承。

這種情況下，就容易發生地方政府將房產當作護理費來源的事情，因為後去世的老人變成了相關房產的唯一擁有者。

所以可以考慮立遺囑的時候，把先去世一方所佔的房產份額留給子女。

遺囑問題事關重大，最好找到可信的專業律師提供建議。

延遲付款協議

一些情況下，地方政府會跟有房產的但需要自費支付護理費的老人簽署延遲付款協議（deferred payment agreement）。

簽署這種協議之後，老人在世的時候就不用支付護理費了，但是他們去世後，房產出售的時候，賣房款將用於支付護理費。儘管各地政府對這種協議的規定稍有不同，但是通常都是免利息的。

本文的內容適用於英格蘭和威爾士。北愛和蘇格蘭的政策相對寬鬆，老人的護理費大部分都由地方政府支付。◇

來演：大紀元